跨境人民币信用证

创建背景

为促进人民币的跨境使用，推动人民币国际化进程，人民银行自2009年起出台多项政策进行支持，监管环境有利跨境人民币信用证产品推广。同年，中国工商银行创行业先河，率先完成我国第一笔跨境人民币信用证业务。

产品特点

不占短期外债额度

当客户需要开立90天以上的远期信用证时，不再受到银行短期外债额度的限制。

规避汇率波动风险

通过人民币结算，为客户规避汇率波动风险。

若客户的交易对手需要收汇外币，银行可以提供人民币+外币信用证组合产品，并为客户在境外寻找最优的汇率购汇。

全球比价的低成本融资

若客户需要融资，跨国银行可依托遍布全球的境外机构及经营网络，寻找最优的融资利率，提供优质的内外联动服务。

组合产品丰富

通过双币信用证、双币双期信用证等组合产品，在结算的同时可帮助客户获取更多收益。

申办流程

（一）进口商提交开证申请书、合同及相关资料；

（二）开证行审查无误开出信用证；

（三）通知行通知信用证；

（四）出口商备货出运并向议付行或寄单行交单；

（五）议付行或寄单行向开证行寄单索偿；

（六）开证行付款/承兑/拒付；

（七）进口商付款赎单。

客户使用要点

（一）应符合国家及相关银行有关规定；

（二）须具备真实的贸易背景，开证金额与付款期限符合正常的贸易需求，禁止开立无贸易背景的融资性跟单信用证；

（三）对于办理服务贸易项下的进口开证业务、与保税区（出口加工区）有关的进口开证业务、转口贸易、深加工结转和异地开证业务，应按照国家外汇管理的有关规定审核相关凭证和材料；

（四）代理进口方式下的开证业务，应审核开证申请人的代理进口权，并要求其提交代理进口协议。对无代理进口权的企业，不得为其办理代理进口方式下的开证业务；

（五）进口信用证项下付汇行为需经外管局事先备案的，应要求开证申请人提交《进口付汇备案表》。

典型案例

在人民币跨境贸易结算时，进口企业以人民币全额保证金质押，银行为企业开具人民币远期信用证。产品到期后，发放人民币保证金用于支付境外货款。企业可以在不占用授信额度的同时，通过远期信用证延迟支付从而获取了境内利息收益。与美元信用证相比，人民币信用证不仅节省了企业购汇成本，而且90天以上人民币信用证不受银行短期外债指标规模限制。因此，跨境人民币信用证备受银行和企业青睐。2011年1-8月，我国跨境贸易人民币支付中信用证结算的占比已经达到29.8%，大大高于2010年全年17.3%的水平。随着人民币对美元的持续升值和国内融资成本的上升，涉外企业利用远期信用证融资的动机将更强烈，而远期信用证在支付前不占用银行的资金。因此，只要交易对方愿意接受，今后人民币信用证的占比必将进一步提高。

操作方式为：境内企业出口收取外汇，将结汇人民币资金作为开证保证金，存定期，或以部分人民币存款加境内银行授信额度为质押。通过银行开具进口远期人民币信用证，境外交易方（多为境内企业的关联公司）凭境内行开具的远期人民币信用证为质押向境外银行融通等值外汇，用于支付下批次进口货款。境外交易方同时办理同期限等值NDF远期购汇用于偿还境外银行到期外汇贷款。企业通过境内人民币存款与境外外汇贷款利率差、即期结汇与远期汇率差及人民币升值预期套取利益。

全球首笔跨境贸易人民币信用证

2009年7月3日，中国工商银行印尼子银行成功为印尼PT.INDOTRUCK UTAMA公司向中国的一家出口企业开出了一笔金额为37.2万元的人民币远期信用证。这是全球第一笔跨境贸易项下的人民币信用证，同时也标志着工商银行的跨境贸易人民币结算业务正式启动。

该页面最新编辑时间为 2023年8月3日